怀化高新区整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、人员情况：我单位2019年在职员工226人，其中有编人员55人，长聘144人，派驻26人，借调1人。

2、机构情况：怀化高新技术开发区管委会整体为一个部门，按照我区管理职能划分方式，内设机构21个，其中派驻机构7个。

3、主要职能：贯彻执行党和国家法律、法规和政策以及有关发展高新技术产业的方针、政策；督促检查各项政策、法规在园区内的执行情况，依法制定并实施园区行政管理规章；贯彻落实市委、市政府的重要决策和工作部署；代表市委对园区实施党的领导和监督，代表市政府在园区依法行使行政管理职能；编制和组织实施工业园区总体发展规划、中长期发展规划和年度计划；在市城市建设总体规划的指导下，编制园区的建设规划，审批授权范围内的基建项目，负责建设与管理园区各项基础设施和公共设施；负责园区内企业的有关管理、服务工作，审核园区内的投资项目，并按照规定权限审批或报批；指导园区内企业的科研、新产品开发，负责科技计划、科研项目、科研成果鉴定的审核申报管理；按规定处理园区涉外事务，管理、指导和协调招商引资、对外经济技术合作，承办园区出国出境和出国出境人员的报批手续；按规定负责管理园区内的科学、教育、文化、卫生、市政、环卫、绿化等社会公益事业，负责园区内的建设、规划、房产、国土资源、环保、财政、税务、国有资产、社会治安综合治理等管理工作；负责园区党的建设、组织人事、劳动和社会保障、群团工作以及社会事务工作；负责市、县有关部门在园区所设机构的管理与协调工作。

（二）部门整体支出情况

2019年财政拨款收入50042万元， 财政拨款支出57885万元。其中基本支出5686万元，占比10%，项目支出52199万元，占比90%。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

1、本年度一般公共预算财政拨款基本支出共计5686万元，其中：工资福利支出4629万元，占本年支出的81%。

2、“三公”经费支出情况：2019年度三公经费20.2万元，较2018年三公经费下降14.3万。公务接待下降的主要原因：一是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严格控制“三公”经费预算；二是严格执行财务制度，按规定使用经费和按标准报账；三是开展公务接待费自查自纠活动，提高部门及职工对严控接待费的重视程度。

（二）专项支出

2019年一般预算支出共安排落实上级专项资金4391.28万元，债务利息支出4584万元，企业扶持资金7488万元，园区项目建设资金30130万元。各项专项资金均已按要求拨付到位，强化专项资金的监督管理，严格按照《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定（国发〔2014〕45 号、《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预〔2011〕285 号）、《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）以及园区制定的《产业发展专项资金管理办法》以及《加快科技创新促进产业倍增发展专项资金管理办法》文件精神，对设立的专项资金的使用、管理进行规范监督。

三、部门专项组织实施情况

为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定（国发〔2014〕45 号、《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预〔2011〕285 号）、《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等文件精神，园区财政局委托湖南中天信恒会计师事务所于2019年9月1日至2019年10月20日对2018年怀化高新区科技创新专项资金实施了绩效评价，评价结果得分为92分，等级为优。

四、资产管理情况

1、为加强高新区国有资产的管理，提高资产的使用效能，确保其安全完整性，严防资产流失，怀化高新区制定了《国有资产管理实施细则》，明确了固定资产管理、回购资产管理和经营性资产管理方式。

2、国有资产管理办公室根据使用部门申报的《国有资产处置审批表》，按国有资产管理实施细则规定程序进行审批，并对领导审批同意的处置表做好资产处置登记；依据各部门每月报账审批增加的资产情况进行登记，做好2019年新增资产登记台账。

五、部门整体支出绩效情况

在经济下行压力较大的情况下，专项资金发挥了财政资金引导作用，起到了科技对经济和社会发展的支撑与引领的作用，促使生产要素向科技创新、高端产业集聚，实现创新驱动和产业倍增发展目标。高新区各企业在知识产权申报、高新技术企业创建、创新平台建设、双创大赛参与、科技计划项目申报等多个方面，科技创新成果总量实现新突破。

六、存在的主要问题

1、绩效管理观念落后。由于是新业务，新规定，部分部门对绩效管理的意义认识不清，尤其对“效”认识不足，还停留在按计划完成任务上，没有把工作重点放在效益和效果上面，认为绩效管理仅仅是财政的事情，绩效管理观念有待转变。

2、绩效评价缺乏专业人才。目前绩效评价工作由预算兼顾，干部队伍知识体系难以适应绩效评价工作知识面广、专业性强的要求，主要依赖于第三方机构，而怀化市具有较强公信力中介机构和专家不多，能够开展该项工作的中介机构不多，第三方评价机构选择性窄。

3、专项资金使用效率有待提高，专项资金未充分发挥作用。

七、改进措施和有关建议

1、转变绩效管理观念。绩效评价作为财政管理新内容，还未被部门单位工作人员所熟知，我们将通过在年度预算安排时要求提供专项资金绩效目标表，未提供不予安排，来强化绩效管理意识，转变部门绩效管理观念，使部门完善内部管理制度和流程。

2、完善预算管理评价制度。建立起预算编制有目标，预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用全过程绩效考核管理机制，确立以绩效目标为导向，绩效评价为核心、制度建设为保障的预算支出绩效评价制度。

3、探索多类型绩效评价方式。坚持专项评价和综合评价相结合，建立各部门自我评价、财政综合评价、绩效审计评价一体的评价机制，多渠道引入第三方中介机构或是社会行业专家组成评审委员会进行评价。

4、逐步扩大绩效评价范围。绩效评价工作先行选择财政资金支持的公用事业服务领域和重点项目，今年只选择了一个关乎民生的项目实施评价，随着工作的开展，制度的建立，园区绩效评价工作将根据财政部的要求，有计划、有步骤地推进，逐步增加项目评价个数，扩大评价对象的范围。

5、加强与上级业务部门工作对接，做好提前准备工作，资金下达后及时开展项目工作，加快执行进度，充分发挥项目资金效益。